«Серая» банковская гарантия – что это и чем грозит?

Забалансовая поддельная (серая) банковская гарантия — это фиктивное обязательство банка выплатить денежную сумму одной из сторон договора при неисполнении его контрагентом своих обязанностей. Информация о фальсифицированном документе не вносится в единый реестр ЦБ РФ. Кредитная организация не знает об его существовании и не бронирует деньги для возможной компенсации.

Кто оформляет поддельные банковские гарантии

В процедуре оформления документации выступают 3 стороны:

• принципал — клиент, обращающийся за услугой;

• бенефициар — контрагент принципала (коммерческая, муниципальная структура);
• гарант — компания, отвечающая за предоставление денег бенефициару при нарушении принципалом условий соглашения.

Со стороны гаранта фальсификацией занимаются:

• работники брокерских контор;
• частные брокеры;
• банки или их сотрудники по собственной инициативе.

Если будет выявлено преднамеренное нарушение финансовой организацией своих обязательств, у нее отзовут лицензию.

Признаки поддельной гарантии

• несоответствие текста ФЗ №44;
• низкий процент вознаграждения (в 1,5-2 раза ниже среднерыночных цен);
• короткий срок оформления;
• минимум запрашиваемых бумаг (по закону юридический отдел должен изучить каждый документ фирмы и убедиться в стабильности экономического положения);
• отказ в предоставлении агентского (брокерского) договора;
• отсутствие требований по обеспечению, поручительству;
• несоответствие ИНН, КПП получателя в счете на оплату реквизитам банка (корректные реквизиты есть на интернет-ресурсе финансового учреждения или на сайте налоговой инспекции);
• проблемы с оплатой:
  • деньги переводятся платежному агенту;
  • денежные средства просят внести наличными под расписку;
  • при оплате кредитному учреждению номер расчетного счета начинается не на 706;
  • отсутствует предоплата.

• отказ в предоставлении оригиналов уставной документации (фирма готова предоставить только сканы, бумажные копии устава и свидетельств ИНН, ОГРН);

• требование по передаче верификационных писем;
• выставление ограничений на подтверждение;
• неясность формулировок, касающихся прекращения действия договора между предприятием-принципалом и брокерской компанией.

Еще одним признаком недобросовестности банка-гаранта является отсутствие требований от клиента бухгалтерской и налоговой отчетности. В соответствии с Положением ЦБ № 254-П каждый квартал юридический отдел обязан мониторить состояния деятельности поставщика и требовать ежеквартальные отчеты.

Как проверить подлинность банковской гарантии

Существует несколько способов проверки подлинности финансовой документации. Для этого нужно использовать сайты Минфина, ЦБ, госзакупок. Бенефициар (заказчик) может применять сразу все методы или выбрать какой-либо один.

Поиск на портале Минфина

Перед обращением в банк, следует проверить, состоит ли он в перечне Минфина. Этот список включает в себя все предприятия, которые вправе выдавать гарантийные обязательства в соответствие с ФЗ №44. Перечень находится в открытом доступе на официальном сайте Министерства финансов в подразделе «Контрактная система» раздела «Деятельность».

Анализ информации в реестре госзакупок

Список выпущенных гарантийных документов ЕИС расположен на портале госзакупок (zakupki.gov.ru). До 1 июля 2018 года он был полностью открытым. Сегодня доступ к ЕИС имеют только банки или заказчики. По закону банк-гарант обязан в течение суток после внесения сведений направить клиенту подтверждающую выписку из ЕИС. Однако выписку, не имеющую никаких степеней защиты, легко подделать.

Поиск через ЦБ РФ

Алгоритм портале ЦБ необходимо:

1. Открыть страницу полного списка кредитных организаций;
2. Найти в перечне требуемое предприятие;
3. Зайти на его страницу;
4. Открыть оборотную ведомость;
5. Найти строчку №91315.

Сумма, указанная в строке под номером №91315, должна быть больше той, которую партнер рассчитывает получить при нарушении условий сотрудничества контрагентом-принципалом

Ответственность за выдачу и использование забалансовых гарантий

Уголовную и административную ответственность за использование фальсифицированных бумаг несут только банки-гаранты, посредники и физлица, занимающиеся их оформлением. Им предъявляются обвинения в рамках статьи 159 УК РФ «Мошенничество». Наказание определяется тяжестью правонарушения. За особо крупное мошенничество предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до 10 лет. При этом компании-принципалы не несут ответственность, если отсутствуют доказательства их сговора с гарантами (брокерами).

Что делать, если выдали поддельную банковскую гарантию

Чтобы минимизировать вероятность негативных последствий, необходимо в течение 10 суток с момента обнаружения фальсификации предоставить новое соглашение с проверенным кредитором. При доверительных партнерских отношениях с заказчиком переоформления будет достаточно для продолжения сотрудничества. Если подделка была выявлена в конце поставок, и контрагент захочет расторгнуть контракт, необходимо обращаться в суд. Сегодня суд нередко выносит выгодные для поставщика решения и утверждает то, что формальных оснований в виде неправильно оформленных гарантийных обязанностей недостаточно для расторжения контракта с бизнес-партнером, успешно исполнявшим условия сотрудничества.

Последствия использования поддельной банковской гарантии:

• расторжение договоренностей;
• отказ от дальнейшего партнерства;
• включение в РНП;
• обвинение в мошенничестве.