Факторинг с регрессом — это финансовый инструмент, позволяющий поставщику получить финансирование с отсрочкой платежа, при котором ответственность за неисполнение уступленных денежных обязательств несет как заказчик, так и поставщик.
Дебиторскую задолженность перед поставщиком оплачивает фактор, а покупатель обязуется возместить эту сумму фактору в срок от 8 до 180 дней. Если условия не исполнятся, продавец должен вернуть финансирование факторинговой организации.
В каких случаях используется
Поставщик подает фактору подтверждающие документы: счет, акт выполненных работ, акт приема-передачи и другие. Фактор осуществляет финансирование в размере 85-95% от суммы поставки. Покупатель должен будет компенсировать стоимость фактору в течение установленного срока.
Право регресса означает, что если покупатель не сумеет расплатиться вовремя, поставщику придется вернуть финансирование. Так компания-фактор не несет рисков, поэтому данный вид финансирования подразумевает более высокие суммы от стоимости поставки — до 95%.
Разновидности факторинга с регрессом
Открытый факторинг с регрессом | Все стороны осведомлены об использовании факторинга |
Закрытый (конфиденциальный) | О сделке знают только поставщик и фактор. В договоре поставки клиент указывает специальный счет, с которого факторинговая организация спишет оговоренную сумму в качестве погашения задолженности |
Прямой | Сделка с фактором происходит по инициативе поставщика |
Реверсивный | Факторинг инициирует заказчик |
Преимущества факторинга с регрессом
Для клиентов, которые пользуются услугами факторинга с правом регресса, он несет ряд таких преимуществ как:
- расширение рынка сбыта;
- финансирование при поставках с отсрочкой платежа;
- привлечение новых покупателей;
- предоставление отсрочки на оплату поставки;
- финансирование существующих дебиторских задолженностей;
- быстрый способ увеличения оборотных средств;
- расширение списка контрагентов благодаря лояльным условиям поставок.
Многие крупные российские компании пользуются услугами факторинга. Однако и для молодых быстрорастущих компаний, не имеющих еще серьезной кредитный истории факторинг является востребованным инструментом привлечения денежных средств.