Открытый факторинг — совокупность финансовых услуг для заемщиков, ведущих хозяйственную деятельность на условиях отсрочки платежа с обязательным уведомлением покупателя о необходимости перевода денег за поставку товара на счет финансовой компании, а не кредитора.
В факторинге всегда задействованы минимум 3 стороны:
- покупатель дебиторской задолженности — фактор (финансово-кредитная организация или банк);
- поставщик продукции/товара — кредитор;
- покупатель товара - дебитор.
В каких случаях используется
Фактор предоставляет денежные средства кредиторам посредством выкупа дебиторской задолженности, которая обычно не превышает 6 месяцев. Между сторонами заключается определенное соглашение, содержащее обязательный пункт: по мере возникновения требований по оплате поставок, финансовая компания выплачивает до 90% их стоимости.
Для осуществления операции поставщик предоставляет кредитной компании следующий пакет документов:
- копии паспортов учредителей, действующий устав компании;
- копии договоров с покупателями, товаросопроводительная документация (накладные, счет-фактуры, акты);
- бухгалтерский баланс (форма №1), отчет о прибылях и убытках за предыдущий год (форма №2);
- справка о состоянии задолженности организации.
После получения уведомления от кредитора покупатель рассчитывается с фактором за поставленный товар в пределах установленного срока с учетом комиссии за услугу.
Открытым факторингом пользуются, в основном, представители малого и среднего предпринимательства. Такой способ кредитования позволяет кредиторам перестраховаться в случаях несвоевременной оплаты товара дебиторами.
Клиентом финансовой компании, оказывающей факторинговые услуги, также может стать оптовая организация, покупающая продукцию с намерением ее дальнейшей перепродажи. Обращаются за такой разновидностью кредитования и производственные предприятия, занимающиеся выпуском товаров. В целом факторинг может использоваться в любой сфере экономики, в которой практикуется отсрочка платежа.
Преимущества
Все стороны, задействованные в сделках с открытым факторингом получают определенную выгоду.
Поставщики:
- увеличивают объем закупок;
- повышают конкурентоспособность на рынке;
- оптимизируют использование оборотных средств.
Факторинговые компании:
- повышают доход;
- расширяют сферу услуг;
- увеличивают число клиентов;
- закрепляют позиции на рынке.
В настоящее время открытый факторинг набирает популярность в различных бизнес-сферах России. Такой вид кредитования позволяет повысить конкурентоспособность компаний, ликвидировать имеющуюся задолженность, наладить своевременное финансирование хозяйственной деятельности. Таким образом, поставщики защищают себя от рисков возникновения кассовых разрывов.